الرئيسيةصور ديكورمكتبة الصورالتسجيلدخول

شاطر | 
 

 ملف شامل عن غسيل الأموال

استعرض الموضوع السابق استعرض الموضوع التالي اذهب الى الأسفل 
كاتب الموضوعرسالة
العلم نور.
.
avatar

mms :
  :
العلم : مصر
الجنسية : مصر
عدد المساهمات : 5915
نقاط : 14954
السٌّمعَة : 6
تاريخ التسجيل : 01/10/2009

مُساهمةموضوع: ملف شامل عن غسيل الأموال   الأحد أبريل 25, 2010 6:31 am

ملف شامل عن غسيل الأموال

من هنا

http://www.moqatel.com/openshare/Behoth/Ektesad8/GhaslAmwal/index.htm





E G Y P T




الرجوع الى أعلى الصفحة اذهب الى الأسفل
http://fonaam.ahlamontada.com
saad saso

avatar

  :
الجنسية : مصر
عدد المساهمات : 14
نقاط : 14
السٌّمعَة : 1
تاريخ التسجيل : 16/03/2011

مُساهمةموضوع: رد: ملف شامل عن غسيل الأموال   الثلاثاء أبريل 12, 2011 7:50 am

جزاكم الله خيرا





الرجوع الى أعلى الصفحة اذهب الى الأسفل
soussouh

avatar

الجنسية : الجزائر
عدد المساهمات : 2
نقاط : 2
السٌّمعَة : 1
تاريخ التسجيل : 10/06/2011

مُساهمةموضوع: رد: ملف شامل عن غسيل الأموال   الجمعة يونيو 10, 2011 6:10 am

الله يحفظكوم كيفاه نحملو ملف شامل عن تبييض الاموال
الرجوع الى أعلى الصفحة اذهب الى الأسفل
soussouh

avatar

الجنسية : الجزائر
عدد المساهمات : 2
نقاط : 2
السٌّمعَة : 1
تاريخ التسجيل : 10/06/2011

مُساهمةموضوع: رد: ملف شامل عن غسيل الأموال   الجمعة يونيو 10, 2011 6:11 am

الله يحفظكوم كيفاه نحملو ملف شامل عن تبييض الاموال
الرجوع الى أعلى الصفحة اذهب الى الأسفل
العلم نور.
.
avatar

mms :
  :
العلم : مصر
الجنسية : مصر
عدد المساهمات : 5915
نقاط : 14954
السٌّمعَة : 6
تاريخ التسجيل : 01/10/2009

مُساهمةموضوع: رد: ملف شامل عن غسيل الأموال   الجمعة يونيو 10, 2011 6:17 am

soussouh كتب:
الله يحفظكوم كيفاه نحملو ملف شامل عن تبييض الاموال

حفظك الله أختي ورعاك

موقع المقاتل الموجود عليه ملف غسيل الاموال لا يسمح بالنسخ

سابحث لك عن كتاب للتحميل

فضلا تابعي الموضوع





E G Y P T




الرجوع الى أعلى الصفحة اذهب الى الأسفل
http://fonaam.ahlamontada.com
العلم نور.
.
avatar

mms :
  :
العلم : مصر
الجنسية : مصر
عدد المساهمات : 5915
نقاط : 14954
السٌّمعَة : 6
تاريخ التسجيل : 01/10/2009

مُساهمةموضوع: رد: ملف شامل عن غسيل الأموال   الجمعة يونيو 10, 2011 6:26 am

تعتبر جرائم غسيل الأموال ( Money Laundering ) اخطر جرائم عصر الاقتصاد
الرقمي ، إنها التحدي الحقيقي أمام مؤسسات المال والإعمال ، وهي أيضا
امتحان لقدرة القواعد القانونية على تحقيق فعالية مواجهة الأنشطة الإجرامية
ومكافحة أنماطها المستجدة ، وغسيل الأموال ، جريمة ذوي الياقات البيضاء ،
تماما كغيرها من الجرائم الاقتصادية التي ترتكب من محترفي الإجرام الذين لا
تتواءم سماتهم مع السمات الإجرامية التي حددتها نظريات علم الإجرام
والعقاب التقليدية.
وغسيل الأموال أيضا ، جريمة لاحقة لأنشطة إجرامية حققت عوائد مالية غير
مشروعة ، فكان لزاما إسباغ المشروعية على العائدات الإجرامية أو ما يعرف
بالأموال القذرة ، ليتاح استخدامها بيسر وسهولة ، ولهذا تعد جريمة غسيل
الأموال مخرجا لمأزق المجرمين المتمثل بصعوبة التعامل مع متحصلات جرائمهم
خاصة تلك التي تدر أموالا باهظة ، كتجارة المخدرات وتهريب الأسلحة والرقيق
وأنشطة الفساد المالي ومتحصلات الاختلاس وغيرها. وتجدر الإشارة هنا ان
الذهن العام بخصوص جرائم غسيل الأموال ارتبط بجرائم المخدرات ، بل ان جهود
المكافحة الدولية لغسيل الأموال جاءت ضمن جهود مكافحة المخدرات ولهذا نجد
ان موضع النص دوليا على قواعد وأحكام غسيل الأموال جاء ضمن اتفاقية الأمم
المتحدة المتعلقة بمكافحة المخدرات ، ومبرر ذلك أن أنشطة المخدرات هي التي
أوجدت الوعاء الأكبر للأموال القذرة بفعل متحصلات عوائدها العالية ، غير ان
هذه الحقيقة آخذة في التغيير ، اذ تشير الدراسات التحليلية الى ان أنشطة
الفساد المالي والوظيفي خاصة في الدول النامية من قبل المتنفذين والمتحكمين
بمصائر الشعوب ادت الى خلق ثروات باهظة غير مشروعة تحتاج لتكون محلا لغسيل
الاموال كي يتمكن اصحابها من التنعم بها ، وكذلك ، اظهر التطور الحديث
لجرائم التقنية العالية ( جرائم الكمبيوتر والانترنت ) ان عائدات هذه
الجرائم من الضخامة بمكان تتطلب أنشطة غسيل الأموال خاصة أن مقترفيها في
الغالب ليس لديهم منافذ الإنفاق الموجودة لدى عصابات المخدرات ، وذات القول
يرد بخصوص أنشطة الإرهاب وتجارة الأسلحة وتجارة الرقيق والقمار خاصة مع
شيوع استخدام الانترنت التي سهلت إدارة شبكات عالمية للأنشطة الإباحية
وأنشطة القمار غير الشرعية .
وغسيل الأموال أيضا ، نشاط إجرامي تعاوني ، تتلاقى فيه الجهود الشريرة
لخبراء المال والمصارف ، وخبراء التقنية - في حالات غسيل الأموال بالطرق
الالكترونية - وجهود اقتصاديي الاستثمار المالي ، إلى جانب جهود غير
الخبراء من المجرمين ، ولهذا تطلبت مثل هذه الجرائم دراية ومعرفة لمرتكبيها
ولهذا أيضا تطلبت عملا وتعاونا يتجاوز الحدود الجغرافية ، مما جعلها جريمة
منظمة تقترفها منظمات إجرامية متخصصة ، وجريمة عابرة للحدود ذات سمات
عالية ، ومن هنا أيضا ليس بالسهل مكافحتها دون جهد دولي وتعاون شامل يحقق
فعالية أنشطة المكافحة
للاطلاع علي النص الكامل لقانون مكافحة غسيل الأموال ، برجاء تحميل الملف التالي :

http://www.arabswata.org/forums/uplo...1184868745.rar



ما هو غسيل الأموال؟
تعريف غسيل الأموال:
هي عملية تدوير للأموال غير
المشروعة تساعد العصابات الإجرامية على إخفاء وستر وتمويه المصدر الحقيقي
غير المشروع لهذه الأموال ويسمى أيضاً بعملية تبييض الأموال
أهمية موضوع غسيل الأموال:
إذا علمنا بأن حجم الأموال التي تتداول في عمليات غير مشروعة يبلغ تقريباً 1.4 تريليون دولار وإذا علمنا أيضاً بأن تجارة غسيل

الأموال هي ثالث أضخم نشاط في العالم من بعد نشاط صرف العملة وصناعة السيارات لعلمنا مدى أهمية مكافحة غسيل الأموال وأسبابه.
البنوك ودور الوسيط المالي:
لقد
مثلت المصارف في الماضي دور “الوسيط الموثوق به” أكثر من أي شيء آخر وفي
وقت ندرت فيه المعلومات عن الشركاء التجاريين والتجارة بشكل عام، استطاعت
البنوك أن تكون مصدراً جيداً للمعلومات واستطاعت أن تدير المخاطر وتسهل
التجارة.
البنوك وسيط عالمي في العالم الإلكتروني:
وما من شك أنه في
العصر الحديث استطاعت الإنترنت أن تجمع ما بين الفرقاء في عالم التجارة،
وهؤلاء الفرقاء يحتاجون بلا شك أيضاً إلى بنوك خبيرة تقدم لهم المعلومات
والإدارة والتسهيلات التجارية.
ومن هنا يجدر القول بأن البنوك هي بلا
منازع الطرف الثالث الذي يسمى بـ “المستشارين الموثوق بهم” وهو الدور الذي
هيمنت عليه البنوك منذ القدم بلا منازع، ولذلك فعلى البنوك أن تتطور وفي
الوقت نفسه عليها أن تأخذ جانب الحذر واليقظة، فلقد قالوا دائماً أنه في
لحظة اتخاذ أي قرار يجب أن نتذكر أن أفضل عمل تقوم به هو العمل الصحيح
والذي يليه في ذلك هو العمل الخطأ، ولكن يظل دائماً أسوأ شيء يمكن أن يحدث
هو ألا تفعل شيء أبداً.
ولكن ما هي الأنشطة التي تؤلف مصدراً جيداً لعمليات غسيل الأموال؟
أهم هذه الأنشطة:
1.تجارة المخدرات.
2. الاختلاسات.
3.التدليس.
4.المقامرة.
5.الابتزاز.
6.الرشوة.
7.التزييف.
8.تجارة الأسلحة غير المشروعة.
9.الإرهاب.
10.الاختطاف.
من هم اللاعبون الرئيسيين في نشاط غسيل الأموال؟
1-عصابات المافيا الأمريكية.
2-عصابات المافيا البلغارية.
3-العصابات الآسيوية.
4-المافيا البولندية.
5-المافيا الروسية.
6-عصابات المخدرات في أمريكا الجنوبية.
7-المنظمات اليابانية الإجرامية.
كيف تتمكن العصابات الإجرامية من غسيل الأموال؟
يتم ذلك على ثلاث مراحل:
1-المرحلة الأولى: تسمى مرحلة التوظيف.
2-المرحلة الثانية: مرحلة التمويه
. 3-المرحلة الثالثة: مرحلة الدمج.
وفيما يلي إيجاز لكل منها:
أولاً: مرحلة التوظيف:
والهدف
من هذه المرحلة هو وضع الأموال غير المشروعة داخل النظام المالي إما عن
طريق نقلها بكميات صغيرة في حقائب بواسطة المسافرين أو عن طريق نقلها
بالبحر مع تجار عاديين في بعض الأحيان. كما يمكن الاعتماد على عدد كبير من
الأشخاص المرتزقة بحيث يتم من خلالهم ايداع مبالغ صغيرة متعددة في عدد
مختلف من الحسابات ومن ثم تجميعها بعد ذلك مصرفياً في حساب واحد بطريقة لا
تثير الكثير من الشبهات ويتولى المرتزقة مهمة تفتيت هذا الحجم الهائل من
الأموال إلى مبالغ صغيرة ويمكن أيضاً تحويلها إلى بضائع مختلفة صالحة للنقل
أو الشحن.
ثانياً: مرحلة التمويه:
ويتم فيها العديد من العمليات المعقدة بهدف إخفاء الدر الحقيقي للأموال ومنها على سبيل المثال:
1.خطابات اعتمادات غير أصلية.
2.شراء ثم إعادة بيع عقارات أو أغراض ثمينة.
3.شراء تذاكر اليانصيب الرابحة.
4.ويلات مصرفية وتحويلات أموال.
5.شراء حصص في محافظ استثمارية.
ثالثاً: مرحلة الدمج:
ويتم فيها ضخ الموال في الاقتصاد مرة أخرى لتبرير ثروات “غاسلي الموال” وجعلها تبدو من مصدر مشروع، وأمثلة على ذلك:
1.الودائع النقدية.
2.استثمارات في محافظ استثمارية، أوراق مالية، تحف فنية، رسومات فنية، صناديق استثمار، عقارات.
3.مشاريع رأسمالية.
وسائل غير نقدية لغسيل الأموال:
1.التحويلات بالسويفت والإنترنت وغيرها.
2.الشيكات السياحية.
3.الأوامر المصرفية وأوامر الدفع.
4.السندات.
5.الأوراق المالية أو أية أدوات مالية شبيهة أخرى.
أنشطة حديثة ساهمت في غسيل الموال:
1.ظهور العولمة.
2.الاستعانة المتزايدة بمؤسسات غير مالية في النشاط المالي مثل: (وكالات عقارية – محامين – محاسبون قانونيون)
3.تزايد نشاط الابتزاز المالي.
إن
عمليات غسيل الأموال قد تمس كثيراً قطاع البنوك ولا يزال هذا القطاع معني
كثيراً ومستهدف بالدرجة الأولى بهذا النشاط لكونه الخط الأول الذي عن طريقه
يتم غسيل الأموال لذلك فإن تورط بنك أو مصرف في مثل هذا النشاط يمس كثيراً
سمعته المالية والمصرفية، كما يعرضه إلى كثير من المشاكل القانونية ضده
وضد موظفيه، الأمر الذي يعرضهم أيضاً إلى العديد من المشاكل والغرامات
المالية أو التعرض للحبس القانوني. ولكن مادام الأمر كذلك، فما هي أهم
وسائل مكافحة غسيل الأموال.
سياسات مكافحة غسيل الأموال:
طرق مكافحة غسيل الأموال متعددة ومنها على سبيل المثال:
1.عقد برامج تعريفية خاصة للتعرف على العملاء.
2.تصميم وإنشاء وإيجاد وظائف معنية بموضوع “الالتزام” وإيجاد موظفين مختصين بها.
3.إجراءات خاصة بالسجلات والتقارير.
4.نظم مراقبة فعالة لتحديد ومراقبة العمليات المشبوهة والإقرار عنها.
5.المراجعة الذاتية والتدريب المستمر على عمليات مكافحة غسيل الأموال.
والآن نتناول بعض من هذه الوسائل بإيجاز:
أولاً: بالنسبة لوسائل معرفة العميل:
1.حدد الهوية الحقيقية لعملائك.
2.احصل على كافة المستندات والمعلومات المتعلقة بعميلك واحتفظ بها
. 3.استخدم المعلومات التي حصلت عليها في محاولة التقييم العادل لمركز ونشاط عميلك.
4.استخدم وسائل آلية لتحديد العمليات المشبوهة.
5.تابع وراقب حركة أموال عميلك والتغيرات الهامة فيها.
6.إن أهم عامل في المراقبة هو محاولة اكتشاف العمليات غير العادية والغير متوافقة مع طبيعة النشاط الرسمي للعميل أو لطبيعة حسابه.
ثانياً: بالنسبة لإجراءات المراقبة:
ركز متابعاتك على ما يلي:
1.العملاء أصحاب الأنشطة عالية المخاطر.
2.مصادر أموال العملاء.
3.العمليات غير المتوافقة مع التطور التاريخي لحساب العميل.
كما يجب توخي الحذر عند الاستفسار عن مصدر الأموال، فيجب هنا الأخذ في الاعتبار ما يلي:
1.طريقة وصول الأموال (إيداع نقدي-تحويل بشيك-تحويل آلي)
2.اسم المؤسسة المالية المراسلة.
3.النشاط مصدر المال (شراء أو بيع عقار… الخ)
كما يجب أخذ ما يلي في الاعتبار:
1.التوقعات المستقبلية لنشاط العميل.
2.صافي الثروة.
3.صافي الدخل
. ويمكن للمؤسسة أن تتابع التعرف على العميل المشكوك فيه من خلال ما يلي:
1.زيارات ميدانية لمنزله-لمكتبه-لمصنعه مثلاً.
2.متابعة يومية لحركة حسابه وعملياته اليومية.
3.الصحف اليومية والمجلات والنشرات الدورية.
مؤشرات غسيل الأموال:
يمكن من خلال عدد من المؤشرات والعلامات أن يكون المصرف فكرة عن عميله من العمليات المشبوهة وذلك من خلال ملاحظة ما يلي:
1.نشاط كثيف على الحساب ورصيد منخفض.
2.تحويلات متعددة من وإلى الحساب نفسه.
3.عدم حساسية حساب العميل لتكاليف العمليات.
4.تغيرات مفاجئة على الحساب تتعارض مع النشاط التاريخي له.
5.ايداعات من أشخاص متعددين بنفس الحساب.
6.رفض العميل لإبراز ما يدل على هويته.
7.رسائل خاصة بالحساب واردة عن طريق الفاكس أو عن طريق صورة ورقية فقط.
8.أسماء كفلاء ذوي علاقة يصعب الاتصال بهم أو التعرف عليهم.
الأماكن والدول المشبوهة لغسيل الأموال:
1.دول تعاون في انتاج المخدرات مثل:
بورما-كولومبيا-بيرو-لاوس-كمبوديا.
2.دول تشترك في نقل وشحن المخدرات مثل: نيجيريا-تركيا-هولندا-أسبانيا-المكسيك.
3.دول أسواق للمخدرات مثل: الولايات المتحدة الأمريكية – أوروبا
4.الدول غير المتعاونة مع منظمة مكافحة غسيل الأموال Fatf
الصناعات والأنشطة التي يكثر فيها غسيل الأموال:
1.وكالات شركات السياحة.
2.شركات الاستيراد والتصدير.
3.تجار الذهب والمعادن الثمينة.
4.بنوك الأوفشور وفروعها.
5.وكلاء السيارات-القوارب البحرية-الطائرات-الوسطاء الماليون.
6.مكاتب العقارات ووسطاء العقار.
7.مصانع السيارات.
8.أنشطة كثيفة الاستخدام للنقد مثل: المطاعم-متاجر البيع بالتجزئة -الجراجات.
9.مؤسسات غير مالية.
المنظمات المكافحة لغسيل الأموال:
لقد
تم إنشاء منظمة تسمى اختصاراً منظمة الـ(faft) وهي تضم 29 دولة بالإضافة
إلى دول مجلس التعاون الخليجي ودول المفوضية الأوروبية. وتختص هذه المنظمة
بصياغة وإيجاد إطار قانوني مقبول يتم من خلاله مكافحة عمليات غسيل الأموال.
ولقد أصدرت هذه المنظمة (40) توصية موجهة للأنشطة المصرفية بمكافحة وعرقلة
عمليات غسيل الأموال. ولقد عنيت توصيات منظمة مكافحة غسيل الأموال بثلاثة
أركان أساسية وهي:
1.إنشاء سياسات وإجراءات خاصة بمفهوم (اعرف عميلك)
2.إنشاء نظام خاص بالتسجيل والإبلاغ عن تحويلات المبالغ الكبيرة.
3.ايجاد أسلوب أو صياغة ما للتوفيق بين سياسات البنوك الداخلية وبين ما تتطلبه إجراءات مكافحة العمليات المشبوهة لغسيل الأموال





E G Y P T




الرجوع الى أعلى الصفحة اذهب الى الأسفل
http://fonaam.ahlamontada.com
أبو عبد الرحمن

avatar

mms :
  :


العلم : مصر
الجنسية : مصر
عدد المساهمات : 475
نقاط : 981
السٌّمعَة : 1
تاريخ التسجيل : 05/05/2011
العمر : 58

مُساهمةموضوع: رد: ملف شامل عن غسيل الأموال   الجمعة يونيو 10, 2011 7:32 am

جزاكي الله كل خير على هذه المعلومات
الرجوع الى أعلى الصفحة اذهب الى الأسفل
http://amdono1.do.am/
 
ملف شامل عن غسيل الأموال
استعرض الموضوع السابق استعرض الموضوع التالي الرجوع الى أعلى الصفحة 
صفحة 1 من اصل 1

صلاحيات هذا المنتدى:لاتستطيع الرد على المواضيع في هذا المنتدى
منتدى فونام  :: وظائف خالية وخدمات :: قوانين وتشريعات :: القانون الجنائى-
انتقل الى: